有価証券報告書-第28期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	1,069	百万円		1,383	百万円
投資有価証券評価損	24			24
資産除去債務	87			107
繰越欠損金(注2)	3,314			4,045
未払事業税損金不算入	80			81
未払費用損金不算入	176			187
契約負債	59			72
その他	63			58
繰延税金資産小計	4,876			5,961
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注2)	△3,314			△4,043
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△229			△244
評価性引当額小計(注1)	△3,544			△4,287
繰延税金資産合計	1,331			1,673
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△367			△547
資産除去債務に対応する除去費用	△17			△21
繰延税金負債合計	△385			△568
繰延税金資産の純額	946			1,104

(注)1.評価性引当額が743百万円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を728百万円追加的に認識したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	56	12	36	3,208	3,314
評価性引当額	-	-	△56	△12	△36	△3,208	△3,314
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	56	12	36	29	3,910	4,045
評価性引当額	-	△56	△12	△36	△29	△3,908	△4,043
繰延税金資産	-	-	-	-	-	2	2

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。