有価証券報告書-第33期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(流動)

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,446千円	― 千円
未払社会保険料	2,236千円	― 千円
貸倒引当金	12,492千円	8,066千円
事務所移転損失引当金	― 千円	5,042千円
未払事業税	1,859千円	― 千円
未払事業所税	959千円	762千円
未払賃借料	2,162千円	402千円
概算計上原価	10千円	― 千円
概算計上販売費及び一般管理費	5,044千円	1,303千円
投資有価証券	2,895千円	2,895千円
子会社株式	― 千円	33,301千円
資産除去債務	4,513千円	4,578千円
繰越欠損金	323,223千円	457,841千円
減価償却費	90,717千円	108,054千円
電話加入権	2,603千円	2,603千円
その他	7,247千円	3,472千円
繰延税金資産小計	472,411千円	628,323千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△323,223千円	△457,841千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△147,707千円	△170,482千円
評価性引当額小計	△470,931千円	△628,323千円
繰延税金資産合計	1,480千円	― 千円
繰延税金資負債
建物	1,480千円	― 千円
その他有価証券評価差額金	1,041千円	171千円
繰延税金負債の純額	1,041千円	171千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2019年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
当事業年度(2020年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。