有価証券報告書-第37期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	981,158千円	1,019,769千円
減価償却費	474千円	292千円
子会社株式	4,955千円	4,955千円
貸倒引当金	0千円	-千円
資産除去債務	281千円	281千円
投資有価証券	2,014千円	2,014千円
電話加入権	2,855千円	2,855千円
その他	949千円	649千円
繰延税金資産小計	992,689千円	1,030,818千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△981,158千円	△1,019,769千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△11,531千円	△11,049千円
評価性引当額小計(注)2	△992,689千円	△1,030,818千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-千円	-千円
繰延税金負債合計	-千円	-千円
繰延税金資産純額	-千円	-千円

(注)1. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	64,122	756	145,319	-	-	770,960	981,158
評価性引当額	△64,122	△756	△145,319	-	-	△770,960	△981,158
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(b)	756	145,319	-	-	144,870	728,822	1,019,769
評価性引当額	△756	△145,319	-	-	△144,870	△728,822	△1,019,769
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(注)2. 評価性引当額が、38,128千円増加しております。この増加の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額38,610千円を追加的に認識したことに伴うものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。