有価証券報告書-第22期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	355	百万円	353	百万円
関係会社株式評価損	80	百万円	44	百万円
貸倒引当金	123	百万円	119	百万円
未払事業税	62	百万円	90	百万円
資産除去債務	63	百万円	64	百万円
投資有価証券評価損	506	百万円	490	百万円
株式給付引当金	119	百万円	130	百万円
減価償却費	34	百万円	32	百万円
その他	203	百万円	187	百万円
繰延税金資産 小計	1,550	百万円	1,512	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△622	百万円	△574	百万円
評価性引当額小計	△622	百万円	△574	百万円
繰延税金資産合計	927	百万円	937	百万円

繰延税金負債

企業結合により識別された無形資産	△109	百万円	△92	百万円
その他有価証券評価差額金	△50	百万円	△45	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△9	百万円	△15	百万円
その他	△16	百万円	△16	百万円
繰延税金負債 合計	△185	百万円	△170	百万円
繰延税金資産の純額	742	百万円	767	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
のれんの償却額	2.38	%	2.01	%
評価性引当額の増減	5.80	%	△0.48	%
連結子会社の適用税率差異	△0.03	%	△0.25	%
その他	0.10	%	0.92	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.87	%	32.82	%