有価証券報告書-第35期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税加算	4,363	千円	4,382	千円
未払事業税加算	29,795		21,669
未払賞与加算	11,915		1,700
賞与引当金加算	22,982		53,800
法定福利費加算	5,555		8,915
貸倒引当金加算	21,587		27,755
修繕引当金加算	11,421		11,421
返品廃棄損失引当金加算	115,365		108,790
たな卸資産簿価切下額加算	151,005		138,771
未払家賃加算	8,436		2,379
資産除去債務加算	194,834		193,604
減損損失加算	965		3,685
役員退職慰労未払金加算	36,559		36,559
投資有価証券評価損否認	40,950		40,950
その他有価証券評価差額金	8,259		24,143
内部利益消去	9,005		5,242
繰越欠損金	56,935		60,926
その他	5,623		18,512
繰延税金資産小計	735,564		763,212
評価性引当額	△355,372		△361,233
繰延税金資産合計	380,192		401,978
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,152		△1
投資有価証券評価益否認	△14,187		△14,870
建物附属設備過大計上	△27,259		△20,043
繰延税金負債合計	△43,600		△34,915
繰延税金資産の純額	336,592		367,063

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	357,378	千円	359,183	千円
固定資産-繰延税金資産	-		7,879
固定負債-繰延税金負債	△20,786		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86	%	30.86	%
(調整)
交際費損金不算入額	0.73		0.80
住民税均等割額	2.66		2.94
評価性引当額の増減	1.63		0.83
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-		0.34
その他	0.68		1.03
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.58		36.81