有価証券報告書-第25期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	1,917千円		1,587千円
貸倒引当金	884		109
税務上の繰越欠損金	11,747		8,129
関係会社株式	17,772		17,772
役員退職慰労引当金	8,894		8,894
関係会社株式評価損	59,044		97,665
投資有価証券評価損	―		3,244
その他	4,681		6,072
繰延税金資産小計	104,943		143,477
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△68,823		△111,516
評価性引当額小計	△68,823		△111,516
繰延税金資産合計	36,119		31,960
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,275		△4,080
繰延税金負債合計	△2,275		△4,080
繰延税金資産の純額	33,844		27,880

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.4		2.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△36.3		△70.5
住民税均等割	1.6		1.0
評価性引当額の増減	△6.0		45.5
その他	0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.7		9.1