訂正有価証券報告書-第22期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)			当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	114	千円		381	千円
商品	5,517			384
その他	34			―
小計	5,665			765
評価性引当額	△5,665			△765
繰延税金資産(流動)合計	―			―
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	13,622			12,892
貸倒損失	6,513			6,164
減損損失	1,081			3,818
税務上の繰越欠損金	167,061			175,358
その他	735			1,029
小計	189,012			199,261
評価性引当額	△189,012			△199,261
繰延税金資産(固定)計	―			―
繰延税金資産合計	―			―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。