有価証券報告書-第46期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	488,195	千円	511,391	千円
賞与引当金	108,978	千円	106,576	千円
未払法定福利費	16,161	千円	15,684	千円
減価償却費	995	千円	736	千円
未払事業税	20,313	千円	9,865	千円
ゴルフ会員権	12,307	千円	12,307	千円
役員退職慰労引当金	49,243	千円	52,737	千円
その他	65,046	千円	17,441	千円
繰延税金資産小計	761,240	千円	726,740	千円
評価性引当額	△15,104	千円	△15,104	千円
繰延税金資産合計	746,136	千円	711,635	千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△19,642	千円	△27,640	千円
繰延税金負債合計	△19,642	千円	△27,640	千円
繰延税金資産純額	726,493	千円	683,995	千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産合計は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	200,329	千円	139,124	千円
固定資産-繰延税金資産	526,163	千円	544,871	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%	-	%
役員賞与引当金	0.4	%	-	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.4	%	-	%
その他	△0.2	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.3	%	-	%

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。