有価証券報告書-第49期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	585,249	千円	575,254	千円
賞与引当金	103,208	千円	101,469	千円
未払法定福利費	15,500	千円	15,379	千円
減価償却費	610	千円	1,122	千円
未払事業税	14,984	千円	10,798	千円
ゴルフ会員権	12,631	千円	12,631	千円
役員退職慰労引当金	16,678	千円	-	千円
株式報酬費用	-	千円	3,887	千円
長期未払金	-	千円	25,923	千円
その他	39,825	千円	21,690	千円
繰延税金資産小計	788,688	千円	768,156	千円
評価性引当額	△15,547	千円	△15,547	千円
繰延税金資産合計	773,140	千円	752,608	千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△39,003	千円	△61,412	千円
繰延税金負債合計	△39,003	千円	△61,412	千円
繰延税金資産純額	734,136	千円	691,195	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	-	%
住民税均等割	0.2	%	-	%
過年度法人税等	5.6	%	-	%
その他	△0.0	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.3	%	-	%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。