有価証券報告書-第29期(令和2年2月1日-令和3年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年1月31日)		当事業年度 (2021年1月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,329千円		873千円
研究開発費	156,079		91,491
一括償却資産	5,440		2,465
賞与引当金	21,206		20,651
退職給付引当金	27,895		29,342
貸倒引当金	-		34,996
仕掛品	49,418		54,469
税務上の繰越欠損金	129,487		268,656
その他	29,483		37,429
繰延税金資産小計	420,340		540,376
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△129,487		△268,656
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△290,852		△271,719
評価性引当額小計	△420,340		△540,376
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,481		△17,352
繰延税金負債合計	△15,481		△17,352
繰延税金負債(△)の純額	△15,481		△17,352

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。