有価証券報告書-第24期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)			当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
減価償却超過額	648,155	千円		743,233	千円
未払事業税	67,297			59,631
一括償却資産	19,344			24,773
賞与引当金	59,306			61,728
資産除去債務	104,767			104,191
未払費用	43,937			38,851
未払給与	10,030			11,275
投資等損失引当金	523,135			-
関係会社事業損失引当金	-			120,755
関係会社株式評価損	518,408			3,544
関係会社出資金評価損	-			1,582,950
投資有価証券評価損	54,447			54,447
その他	117,260			96,321
繰延税金資産小計	2,166,091			2,901,705
評価性引当額	△1,103,786			△1,775,538
繰延税金資産合計	1,062,305			1,126,166
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△25,906			△23,553
繰延税金負債合計	△25,906			△23,553
繰延税金資産の純額	1,036,398			1,102,613

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)			当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.7	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8			3.5
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	-			△1.7
住民税均等割	6.3			44.2
評価性引当額	10.0			138.1
税額控除	△0.6			△2.9
その他	0.7			1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.9			213.6