有価証券報告書-第42期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	411	百万円		439	百万円
未払事業税等	117			126
未払費用	68			74
繰越欠損金	512			666
減価償却費	229			250
契約負債	644			747
投資有価証券評価損	484			485
その他	516			486
繰延税金資産小計	2,984			3,276
評価性引当額	△1,061			△1,202
繰延税金資産合計	1,923			2,073
繰延税金負債との相殺	△261			△221
繰延税金資産の純額	1,661			1,851
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△172			△110
無形固定資産	-			△263
その他	△89			△83
繰延税金負債合計	△261			△457
繰延税金資産との相殺	261			221
繰延税金負債の純額	-			△236

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
のれん償却等連結調整に係る項目	3.6			0.9
評価性引当額の増減	7.8			1.4
子会社との税率差	1.6			2.4
その他	0.3			△2.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.9			32.6