有価証券報告書-第31期(令和3年6月1日-令和4年5月31日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年5月31日)	当事業年度 (2022年5月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	29千円	38千円
未払事業税	4,688千円	4,760千円
減価償却費	737千円	561千円
資産除去債務	1,834千円	1,926千円
役員退職慰労金	6,105千円	6,105千円
株式報酬費用	3,967千円	5,900千円
その他	72千円	92千円
小計	17,436千円	19,386千円
繰延税金資産合計	17,436千円	19,386千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△242千円	△2千円
繰延税金負債合計	△242千円	△2千円
繰延税金資産の純額	17,193千円	19,383千円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。