有価証券報告書-第51期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	69,150	千円		75,448	千円
未払事業所税	2,807			3,048
未払事業税	18,263			21,406
未払法定福利費	11,328			12,753
退職給付引当金	102,117			104,613
資産除去債務	45,358			49,345
長期未払金	6,430			-
減損損失	4,938			4,938
その他	19,008			23,506
繰延税金資産小計	279,402			295,061
評価性引当額	△60,917			△58,474
繰延税金資産合計	218,485			236,587
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除却費用	△35,995			△36,989
その他有価証券評価差額金	△251,363			△300,042
繰延税金負債合計	△287,358			△337,032
繰延税金資産(負債)純額	△68,873			△100,445

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.7			0.7
住民税均等割	0.1			0.1
受取配当金等永久に益金に算入され ない項目	△2.7			△1.7
賃上げ促進税制による税額控除	△3.0			△3.2
評価性引当額	1.8			△0.2
その他	△0.3			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.1			26.0