有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	87,663	千円		102,082	千円
未払事業所税	3,173			22,605
未払事業税	18,616			3,449
未払法定福利費	14,211			17,356
退職給付引当金	109,483			112,479
資産除去債務	51,117			51,441
減損損失	5,083			5,083
その他	27,407			45,230
繰延税金資産小計	316,756			359,728
評価性引当額	△60,514			△60,838
繰延税金資産合計	256,241			298,889
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除却費用	△35,166			△32,255
その他有価証券評価差額金	△339,987			△260,166
繰延税金負債合計	△375,153			△292,422
繰延税金資産(負債)純額	△118,911			6,466

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.6			0.7
住民税均等割	0.0			0.0
受取配当金等永久に益金に算入され ない項目	△2.6			△2.7
賃上げ促進税制による税額控除	△2.6			△3.7
評価性引当額	0.1			0.0
税率変更による期末繰延税金資産の 増額変更	△0.3			-
その他	△0.3			△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6			24.2