エプコ（2311）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年1月1日 至 2024年12月31日 | 自 2025年1月1日 至 2025年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 440,087 | 558,746 |
| 減価償却費 | 124,633 | 115,099 |
| 受取利息及び受取配当金 | -13,354 | -20,547 |
| 補助金収入 | -12,079 | -19,556 |
| 持分法による投資損益（△は益） | -87,762 | -62,112 |
| 支払利息 | 2,326 | 4,426 |
| 固定資産売却損益（△は益） | -149 | -2,703 |
| 固定資産除却損 | 1,171 | 369 |
| 関係会社出資金売却損益（△は益） | － | -12,482 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | -62,746 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 8,055 | -66,091 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -23,780 | 24,447 |
| 仕掛品の増減額（△は増加） | 58,470 | 20,839 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 7,582 | -34,409 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -144 | -59 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,128 | 1,061 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | -9,054 | 3,985 |
| その他 | -15,605 | -40,541 |
| 小計 | 482,526 | 407,728 |
| 利息及び配当金の受取額 | 9,791 | 22,982 |
| 利息の支払額 | -2,623 | -4,511 |
| 補助金の受取額 | 12,079 | 19,556 |
| 法人税等の支払額 | -205,635 | -76,008 |
| 法人税等の還付額 | 25,634 | 281 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 321,772 | 370,029 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | -454,532 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 9,571 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -65,173 | -70,916 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 150 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | -8,969 | -12,421 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -19,550 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 65,079 |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社出資金の売却による収入 | － | 102,835 |
| 関係会社の清算による収入 | － | 108,514 |
| 貸付けによる支出 | -500,000 | -280,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 657,318 | 680,094 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -4,938 | -31,680 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 340 | 721 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -395,355 | 571,796 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 500,000 | － |
| 配当金の支払額 | -286,085 | -286,388 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 213,914 | -286,388 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 56,960 | -3,205 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 197,291 | 652,232 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 1,699,697 | 2,351,929 |
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