有価証券報告書-第15期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年2月28日)			当連結会計年度 (平成26年2月28日)
繰延税金資産
貸倒引当金	15,418	千円		82,973	千円
未払事業税	2,732			1,416
繰越欠損金	437,227			398,699
退職給付引当金	5,218			5,651
役員退職慰労引当金	19,749			14,077
その他	1,029			999
計	481,376			503,817
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-			6,379
計	-			6,379
評価性引当金	△445,811			△478,563
計	△445,811			△478,563
繰延税金資産の純額	35,564			18,875

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(平成25年2月28日)

法定実効税率	41.3	%
(調整)
のれん償却	0.6
交際費等永久に損金に算入されない 項目	2.0
評価性引当金	△26.5
住民税均等割	0.7
その他	△2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.9

当連結会計年度(平成26年2月28日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。