有価証券報告書-第20期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年2月28日)			当連結会計年度 (2019年2月28日)
繰延税金資産
貸倒引当金	101,223	千円		57,085	千円
未払事業税	543			666
繰越欠損金	329,027			381,324
退職給付に係る負債	4,521			4,195
減価償却超過額	-			25,363
一括償却資産	-			20,220
減損損失	-			84,901
商品評価損	10,209			11,040
その他	6,891			2,700
繰延税金資産小計	452,417			587,497
評価性引当金	△452,417			△587,497
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債
子会社投資に係る一時差異	3,755			-
その他有価証券評価差額金	-			-
繰延税金負債合計	3,755			-
繰延税金資産の純額	△3,755			-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2018年2月28日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。
当連結会計年度(2019年2月28日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。