有価証券報告書-第52期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前連結会計年度 (2020年3月31日)

当連結会計年度 (2021年3月31日)

繰延税金資産

未払事業税	26,933千円	17,542千円
未払賞与	32,772千円	27,529千円
繰越欠損金	-千円	23,404千円
役員退職慰労引当金	25,660千円	25,660千円
退職給付に係る負債	53,071千円	51,428千円
減損損失	84,914千円	80,523千円
減価償却超過額	117,088千円	133,365千円
資産除去債務	41,500千円	42,700千円
貸倒引当金繰入超過額	57,084千円	1,086千円
合併に伴う受入	-千円	50,138千円
その他	43,713千円	37,073千円
繰延税金資産合計	482,727千円	490,453千円
繰延税金負債との相殺	△70,233千円	△88,956千円
繰延税金資産の純額	412,494千円	401,496千円

繰延税金負債

資産除去債務に対応する除去費用	△11,213千円	△10,859千円
連結子会社の評価差額金 (有価証券)	△13,491千円	△13,491千円
連結子会社の評価差額金 (土地)	△29,198千円	△29,189千円
その他	△41,272千円	△40,541千円
繰延税金負債合計	△95,175千円	△94,081千円
繰延税金資産との相殺	70,233千円	88,956千円
繰延税金負債の純額	△24,942千円	△5,125千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.3%	0.2%
住民税均等割等	0.9%	1.4%
同族会社の留保金課税	2.7%	-%
寄付金損金不算入	-%	6.0%
その他	△0.3%	0.5%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	34.1%	38.7%