有価証券報告書-第54期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前連結会計年度 (2022年3月31日)

当連結会計年度 (2023年3月31日)

繰延税金資産

未払事業税	19,582千円	25,023千円
未払賞与	28,219千円	29,182千円
繰越欠損金	32,870千円	49,408千円
役員退職慰労引当金	25,660千円	25,660千円
退職給付に係る負債	52,279千円	57,970千円
減損損失	76,324千円	72,221千円
減価償却超過額	118,888千円	125,884千円
資産除去債務	45,047千円	48,402千円
貸倒引当金繰入超過額	988千円	755千円
合併に伴う受入	50,138千円	50,138千円
その他	28,929千円	30,508千円
繰延税金資産合計	478,929千円	515,156千円
繰延税金負債との相殺	△89,174千円	△98,941千円
繰延税金資産の純額	389,755千円	416,215千円

繰延税金負債

資産除去債務に対応する除去費用	△11,505千円	△12,996千円
連結子会社の評価差額金 (有価証券)	△13,491千円	△13,491千円
連結子会社の評価差額金 (土地)	△29,189千円	△29,189千円
その他	△40,513千円	△43,264千円
繰延税金負債合計	△94,699千円	△98,941千円
繰延税金資産との相殺	89,174千円	98,941千円
繰延税金負債の純額	△5,525千円	-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%	0.5%
住民税均等割等	1.2%	0.9%
同族会社の留保金課税	1.1%	1.9%
寄付金損金不算入	-%	-%
その他	△1.5%	0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.8%	34.3%