有価証券報告書-第53期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前連結会計年度 (2021年3月31日)

当連結会計年度 (2022年3月31日)

繰延税金資産

未払事業税	17,542千円	19,582千円
未払賞与	27,529千円	28,219千円
繰越欠損金	23,404千円	32,870千円
役員退職慰労引当金	25,660千円	25,660千円
退職給付に係る負債	51,428千円	52,279千円
減損損失	80,523千円	76,324千円
減価償却超過額	133,365千円	118,888千円
資産除去債務	42,700千円	45,047千円
貸倒引当金繰入超過額	1,086千円	988千円
合併に伴う受入	50,138千円	50,138千円
その他	37,073千円	28,929千円
繰延税金資産合計	490,453千円	478,929千円
繰延税金負債との相殺	△88,956千円	△89,174千円
繰延税金資産の純額	401,496千円	389,755千円

繰延税金負債

資産除去債務に対応する除去費用	△10,859千円	△11,505千円
連結子会社の評価差額金 (有価証券)	△13,491千円	△13,491千円
連結子会社の評価差額金 (土地)	△29,189千円	△29,189千円
その他	△40,541千円	△40,513千円
繰延税金負債合計	△94,081千円	△94,699千円
繰延税金資産との相殺	88,956千円	89,174千円
繰延税金負債の純額	△5,125千円	△5,525千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2%	0.5%
住民税均等割等	1.4%	1.2%
同族会社の留保金課税	-%	1.1%
寄付金損金不算入	6.0%	-%
その他	0.5%	△1.5%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	38.7%	31.8%