有価証券報告書-第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

			前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
	賞与引当金		207,471		210,668
	未払事業税		9,627		8,981
	社会保険料否認		29,884		30,344
	退職給付引当金		554,376		561,843
	役員退職慰労引当金		147,649		155,595
	ゴルフ会員権等評価損		4,028		4,028
	その他		123,124		140,011
	繰延税金資産 小計		1,076,161		1,111,473
	評価性引当額		△172,019		△202,930
繰延税金資産 合計			904,142		908,542
繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金		△129,235		△271,936
	その他		△3,716		△3,595
	繰延税金負債 合計		△132,952		△275,531
繰延税金資産の純額			771,190		633,010

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

(単位:%)

			前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率			30.62		30.62
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目		0.49		0.19
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.06		△0.07
	住民税均等割額		0.27		0.39
	評価性引当額の増加額		1.92		2.20
	その他		0.02		△0.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率			33.26		33.25