有価証券報告書-第55期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

			前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
	賞与引当金		210,668		206,569
	未払事業税		8,981		9,897
	社会保険料否認		30,344		29,754
	退職給付引当金		561,843		566,631
	役員退職慰労引当金		155,595		145,475
	ゴルフ会員権等評価損		4,028		4,028
	その他		140,011		152,953
	繰延税金資産 小計		1,111,473		1,115,311
	評価性引当額		△202,930		△214,824
繰延税金資産 合計			908,542		900,486
繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金		△271,936		△244,486
	その他		△3,595		△3,475
	繰延税金負債 合計		△275,531		△247,962
繰延税金資産の純額			633,010		652,524

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

(単位:%)

			前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率			30.62		30.62
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目		0.19		0.23
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.07		△0.08
	住民税均等割額		0.39		0.34
	評価性引当額の増加額		2.20		0.72
	その他		△0.08		0.07
税効果会計適用後の法人税等の負担率			33.25		31.90