有価証券報告書-第57期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

			前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
	賞与引当金		208,137		214,842
	未払事業税		14,769		13,710
	社会保険料否認		29,981		30,946
	退職給付引当金		569,499		583,179
	役員退職慰労引当金		152,227		159,009
	ゴルフ会員権等評価損		4,028		4,028
	その他		99,871		90,924
	繰延税金資産 小計		1,078,515		1,096,641
	評価性引当額		△170,808		△173,198
繰延税金資産 合計			907,706		923,443
繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金		△188,362		△273,189
	その他		△3,354		△3,234
	繰延税金負債 合計		△191,716		△276,423
繰延税金資産の純額			715,989		647,020

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

(単位:%)

			前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率			30.62		30.62
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目		0.34		0.46
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.97		△0.07
	住民税均等割額		0.24		0.26
	評価性引当額の増加額		△1.91		0.11
	その他		0.12		0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.44		31.39