有価証券報告書-第56期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

			前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
	賞与引当金		206,569		208,137
	未払事業税		9,897		14,769
	社会保険料否認		29,754		29,981
	退職給付引当金		566,631		569,499
	役員退職慰労引当金		145,475		152,227
	ゴルフ会員権等評価損		4,028		4,028
	その他		152,953		99,871
	繰延税金資産 小計		1,115,311		1,078,515
	評価性引当額		△214,824		△170,808
繰延税金資産 合計			900,486		907,706
繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金		△244,486		△188,362
	その他		△3,475		△3,354
	繰延税金負債 合計		△247,962		△191,716
繰延税金資産の純額			652,524		715,989

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

(単位:%)

			前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率			30.62		30.62
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目		0.23		0.34
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.08		△0.97
	住民税均等割額		0.34		0.24
	評価性引当額の増加額		0.72		△1.91
	その他		0.07		0.12
税効果会計適用後の法人税等の負担率			31.90		28.44