有価証券報告書-第58期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

			前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
	賞与引当金		214,842		224,032
	未払事業税		13,710		15,984
	社会保険料否認		30,946		32,268
	受注損失引当金		-		30,167
	退職給付引当金		583,179		605,385
	役員退職慰労引当金		159,009		167,985
	ゴルフ会員権等評価損		4,028		4,147
	その他		90,924		166,593
	繰延税金資産 小計		1,096,641		1,246,565
	評価性引当額		△173,198		△200,034
繰延税金資産 合計			923,443		1,046,530
繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金		△273,189		△269,467
	その他		△3,234		△4,568
	繰延税金負債 合計		△276,423		△274,035
繰延税金資産の純額			647,020		772,495

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

(単位:%)

			前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率			30.62		30.62
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目		0.46		0.48
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.07		△0.08
	住民税均等割額		0.26		0.24
	評価性引当額の増加額		0.11		0.92
	法人税額控除		-		△4.05
	その他		0.01		0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率			31.39		27.32