有価証券報告書-第59期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

			前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
	賞与引当金		224,032		240,653
	未払事業税		15,984		12,225
	社会保険料否認		32,268		35,628
	受注損失引当金		30,167		-
	退職給付引当金		605,385		568,021
	役員退職慰労引当金		167,985		176,764
	ゴルフ会員権等評価損		4,147		4,147
	その他		166,593		147,914
	繰延税金資産 小計		1,246,565		1,185,356
	評価性引当額		△200,034		△183,291
繰延税金資産 合計			1,046,530		1,002,065
繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金		△269,467		△401,908
	その他		△4,568		△4,391
	繰延税金負債 合計		△274,035		△406,300
繰延税金資産の純額			772,495		595,763

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

(単位:%)

			前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率			30.62		30.62
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目		0.48		0.48
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.08		△0.09
	住民税均等割額		0.24		0.19
	評価性引当額の増加額		0.92		△0.65
	法人税額控除		△4.05		△2.06
	その他		0.02		△0.34
税効果会計適用後の法人税等の負担率			27.32		28.15