有価証券報告書-第37期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	35,089千円		47,276千円
販売用不動産評価損	173,268千円		179,956千円
未払事業税	11,213千円		6,941千円
繰延消費税	24,739千円		18,794千円
関係会社株式評価損	12,183千円		17,040千円
貸倒引当金	25,125千円		25,125千円
その他	1,364千円		402千円
繰延税金資産小計	282,984千円		295,537千円
評価性引当額	△38,271千円		△42,165千円
繰延税金資産合計	244,713千円		253,371千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△127千円		△3,163千円
繰延税金負債合計	△127千円		△3,163千円
繰延税金資産の純額	244,586千円		250,208千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 住民税等均等割額 過年度法人税等 評価性引当額の増減 その他	30.5% 3.4% 0.1% 1.4% △0.8% 0.3%		30.5% 3.9% 0.1% △0.9% 0.5% 0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9%		34.1%