有価証券報告書-第39期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	47,516千円		52,676千円
販売用不動産評価損	177,740千円		167,304千円
未払事業税	8,923千円		8,527千円
繰延消費税	13,244千円		12,476千円
関係会社株式評価損	17,541千円		17,541千円
貸倒引当金	25,863千円		25,863千円
その他	446千円		479千円
繰延税金資産小計	291,278千円		284,869千円
評価性引当額	△43,405千円		△50,016千円
繰延税金資産合計	247,872千円		234,852千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,273千円		△8,319千円
繰延税金負債合計	△7,273千円		△8,319千円
繰延税金資産の純額	240,599千円		226,533千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 住民税等均等割額 過年度法人税等 評価性引当額の増減 税額控除 その他	30.5% 3.2% 0.1% △0.4% 0.1% △0.7% △0.3%		30.5% 3.1% 0.1% 2.4% 0.7% -% △0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5%		36.3%