四半期報告書-第36期第1四半期(2023/11/01-2024/01/31)

(重要な後発事象)
(資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金処分)
当社は、2023年12月20日開催の取締役会において、2024年1月30日開催の第35期定時株主総会に、資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分について付議することを決議し、同株主総会において原案どおり承認され、2024年3月1日に効力が発生しました。
1.資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分の目的
当社は、財務体質の健全化を推し進めてまいりました。このような中で、当社の繰越利益剰余金の欠損を補填し更なる財務体質の健全化を図り効率的な経営を推進することを目的として、資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分を行うものであります。
2.資本金の額の減少の内容
会社法第447条第1項及び第448条第1項の規定に基づき、資本金及び資本準備金の額を減少し、その全額をその他資本剰余金に振り替えるものであります。 ① 減少する資本金の額
資本金の額654,145,300円のうち、604,145,300円を減少し、50,000,000円とし、減少する資本金の額の全額を、その他資本剰余金に振り替えました。
② 資本金の額の減少が効力を生じた日
2024年3月1日
3.資本準備金の額の減少の内容
① 減少する資本準備金の額
資本準備金の額604,145,300円を全額減少し、0円とし、減少する資本準備金の額の全額を、その他資本剰余金に振り替えました。
② 資本準備金の額の減少が効力を生じた日
2024年3月1日
4.剰余金処分の内容
会社法第452条の規定に基づき、上記2.及び3.の資本金及び資本準備金の減少の効力発生を条件に、振替えにより増加したその他資本剰余金から16,933,893,037円を減少して、繰越利益剰余金に振り替えることにより、欠損補填に充当するものであります。
① 減少する剰余金の項目及びその額
その他資本剰余金 16,933,893,037円
② 増加する剰余金の項目及びその額
繰越利益剰余金 16,933,893,037円
(株式譲渡契約の締結及び資本業務提携の強化)
当社及び当社子会社の株式会社CAICAテクノロジーズ(以下、「CAICAテクノロジーズ」といいます。)は、2024年3月7日開催の取締役会において、株式会社フィスコ(以下、「フィスコ」といいます。)の株式を追加取得し、フィスコとの資本業務提携を強化することを決議し、2024年3月7日に株式譲渡契約の締結及び資本・業務提携変更覚書の締結が完了しております。なお、当社においては、2024年3月8日付で株式の取得対価の払込が完了しております。CAICAテクノロジーズは株式取得にあたり、2024年3月7日付で売主のSEQUEDGE INVESTMENT INTERNATIONAL LIMITEDとの間で売買代金債務について準消費貸借契約を締結しております。
1.資本業務提携強化の理由
フィスコと当社はこれまで、両社の営業基盤を活用した営業促進の連携、新規製品の共同マーケティング、ソフトウェア等の共同開発・共同研究及び人材の相互交流、更には両社がそれぞれ発行した暗号資産「カイカコイン」、「フィスココイン」の認知度の向上や利用範囲の拡大を目的とした共同開発・共同研究等の業務提携を行ってまいりました。
当社グループは現在、Web3事業の拡大を図っており、当社子会社の株式会社カイカフィナンシャルホールディングスが運営する「Zaif INO」が取り扱うNFTの発掘及び販売促進、フィスコが持つ投資情報について生成AIを使った対話型スクリーニングの共同研究、フィスコのネットワークを生かしたM&A案件の紹介等についてもフィスコと更に業務提携し、かつフィスコの株式を追加で取得することにより、資本業務提携関係を強化することといたしました。
また、本資本業務提携の強化による両社の企業価値向上に加え、当社はフィスコの株式価値向上時のキャピタルゲインが期待できると考えております。
2.当社及び当社子会社が取得したフィスコの株式の数及び取得価額
当社及びCAICAテクノロジーズは、株式譲渡契約締結後、速やかにフィスコの株式5,000,000株(発行済株式総数の10.89%)を以下の株主との相対取引により、590,000,000円にて取得しました。
なお、CAICAテクノロジーズは株式取得にあたり、SEQUEDGE INVESTMENT INTERNATIONAL LIMITEDと売買代金債務339,993,400円について準消費貸借契約を締結しました。

	売主の名称・役職	取得単価	取得株数	取得額
当社	SEQUEDGE INVESTMENT INTERNATIONAL LIMITED	118円	2,118,700株	250,006,600円
CAICAテクノロジーズ	SEQUEDGE INVESTMENT INTERNATIONAL LIMITED	118円	2,881,300株	339,993,400円
計			5,000,000株	590,000,000円

※取得単価は、2024年3月6日終値の118円です。
3.取得株式数、取得価額及び取得前後の所有株式の状況
(1)当社

① 異動前の所有株式数	普通株式 994,500株 (議決権の数:9,945個) (議決権所有割合:2.17%)
② 取得株式数	普通株式 2,118,700株(議決権の数:21,187個)
③ 取得価額	250,006,600円
④ 異動後の所有株式数	普通株式 3,113,200株(議決権の数:31,132個) (議決権所有割合: 6.80%)

(2)CAICAテクノロジーズ

① 異動前の所有株式数	普通株式 0株 (議決権の数:0個) (議決権所有割合:0%)
② 取得株式数	普通株式 2,881,300株(議決権の数:28,813個)
③ 取得価額	339,993,400円
④ 異動後の所有株式数	普通株式 2,881,300株(議決権の数:28,813個) (議決権所有割合: 6.29%)

(注)1 異動前後の議決権所有割合は、2023年12月31日現在のフィスコの株主名簿における総株主の議決権の数458,008個に基づき算出しております。
2 議決権所有割合については、小数点第三位を四捨五入しております。