訂正有価証券報告書-第27期(平成27年4月1日-平成27年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動資産

	前連結会計年度 (平成27年3月31日)		当連結会計年度 (平成27年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	35,770	千円	44,017	千円
貸倒引当金	756,139		557,635
その他	76,416		99,407
繰延税金資産小計	868,326		701,060
評価性引当額	△570,199		△701,060
繰延税金資産合計	298,127		―

(2) 固定資産

	前連結会計年度 (平成27年3月31日)		当連結会計年度 (平成27年10月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	531,011	千円	673,506	千円
貸倒引当金	262,142		176,940
投資有価証券評価損	23,024		3,075
長期未払金	13,754		11,898
その他	49,680		3,954
繰延税金資産小計	879,614		869,376
評価性引当額	△866,062		△869,376
繰延税金資産合計	13,551		―

(3) 固定負債

	前連結会計年度 (平成27年3月31日)		当連結会計年度 (平成27年10月31日)
繰延税金負債
関係会社出資金評価益	△960,850	千円	―	千円
その他	―		△1,356
繰延税金負債合計	△960,850		△1,356

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。