有価証券報告書-第50期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア償却費	94,760	千円		92,450	千円
投資有価証券評価損	4,899	千円		4,899	千円
その他の投資評価損	2,619	千円		2,619	千円
減損損失	-	千円		20,838	千円
未払事業税	19,562	千円		17,456	千円
製品保証引当金	1,292	千円		1,047	千円
受注損失引当金	9,242	千円		19,349	千円
賞与引当金	217,886	千円		243,738	千円
退職給付に係る負債	9,106	千円		7,638	千円
役員退職慰労引当金	55,631	千円		55,631	千円
関係会社株式評価損	3,195	千円		3,195	千円
その他	174,066	千円		202,176	千円
繰延税金資産小計	592,264	千円		671,041	千円
評価性引当額	△102,029	千円		△154,158	千円
繰延税金資産合計	490,234	千円		516,882	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△93,238	千円		△111,751	千円
留保利益	△33,130	千円		△33,154	千円
固定資産圧縮積立金	△11,717	千円		△10,635	千円
繰延税金負債合計	△138,085	千円		△155,541	千円
繰延税金資産の純額	352,149	千円		361,340	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	414,184	千円		443,718	千円
固定負債-繰延税金負債	△62,035	千円		△82,377	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%		0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%		△0.2%
住民税の均等割	0.7%		0.6%
持分法投資利益	△0.3%		△0.2%
税額控除	△1.3%		△1.0%
評価性引当額の増減	0.3%		3.2%
関係会社株式評価損認容	-%		△13.0%
留保利益に係る一時差異	1.2%		0.0%
その他	0.9%		0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.3%		21.6%