有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア償却費	107,541	千円		92,497	千円
減損損失	24,160	千円		24,511	千円
投資有価証券評価損	16,241	千円		16,941	千円
未払事業税	35,865	千円		42,115	千円
賞与引当金	305,632	千円		336,287	千円
賞与社会保険料	46,767	千円		51,513	千円
株式報酬費用	86,283	千円		107,610	千円
退職給付に係る負債	4,892	千円		4,250	千円
役員退職慰労引当金	55,575	千円		55,575	千円
関係会社株式評価損	3,062	千円		3,062	千円
その他	111,853	千円		87,046	千円
繰延税金資産小計	797,875	千円		821,413	千円
評価性引当額	△76,005	千円		△72,331	千円
繰延税金資産合計	721,869	千円		749,082	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△144,550	千円		△198,353	千円
固定資産圧縮積立金	△7,690	千円		△6,960	千円
繰延税金負債合計	△152,240	千円		△205,313	千円
繰延税金資産の純額	569,629	千円		543,769	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	628,695	千円		620,414	千円
固定負債-繰延税金負債	△59,065	千円		△76,645	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%		△0.0%
住民税均等割	0.3%		0.3%
税額控除	△1.9%		△2.3%
評価性引当額の増減	△1.0%		△0.1%
その他	0.3%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7%		29.3%