有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア償却費	94,310	千円		115,093	千円
減損損失	25,533	千円		25,293	千円
投資有価証券評価損	17,439	千円		4,728	千円
未払事業税	46,717	千円		56,916	千円
賞与引当金	334,787	千円		444,397	千円
賞与社会保険料	51,301	千円		71,088	千円
株式報酬費用	119,378	千円		101,016	千円
退職給付に係る負債	4,271	千円		35,660	千円
役員退職慰労引当金	57,208	千円		68,868	千円
関係会社株式評価損	3,152	千円		3,152	千円
繰越欠損金	120,792	千円		142,643	千円
その他	115,632	千円		99,721	千円
繰延税金資産小計	990,527	千円		1,168,580	千円
評価性引当額	△183,742	千円		△142,220	千円
繰延税金資産合計	806,784	千円		1,026,360	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△201,390	千円		△277,477	千円
固定資産圧縮積立金	△6,963	千円		△6,507	千円
繰延税金負債合計	△208,354	千円		△283,984	千円
繰延税金資産の純額	598,430	千円		742,376	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	678,306	千円		878,572	千円
固定負債-繰延税金負債	△79,875	千円		△136,196	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人		30.6%
(調整)	税等の負担率との間の差異が法定実効税率
交際費等永久に損金に算入されない項目	の100分の5以下であるため注記を省略して		0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	います。		△0.1%
住民税の均等割			0.3%
税額控除			△2.9%
評価性引当額の増減			△1.0%
繰越欠損金の税効果			-%
その他			0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			27.4%