有価証券報告書-第54期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア償却費	110,683	千円		107,541	千円
減損損失	23,443	千円		24,160	千円
投資有価証券評価損	15,119	千円		16,241	千円
未払事業税	35,968	千円		35,865	千円
賞与引当金	271,827	千円		305,632	千円
賞与社会保険料	40,738	千円		46,767	千円
株式報酬費用	67,512	千円		86,283	千円
退職給付に係る負債	4,892	千円		4,892	千円
役員退職慰労引当金	55,575	千円		55,575	千円
関係会社株式評価損	3,062	千円		3,062	千円
関係会社整理損	11,921	千円		11,921	千円
その他	121,867	千円		99,932	千円
繰延税金資産小計	762,611	千円		797,875	千円
評価性引当額	△104,290	千円		△76,005	千円
繰延税金資産合計	658,321	千円		721,869	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△140,309	千円		△144,550	千円
固定資産圧縮積立金	△8,256	千円		△7,690	千円
繰延税金負債合計	△148,565	千円		△152,240	千円
繰延税金資産の純額	509,755	千円		569,629	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	571,761	千円		628,695	千円
固定負債-繰延税金負債	△62,005	千円		△59,065	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.0%
住民税均等割			0.3%
持分法投資損益			△0.0%
税額控除			△1.9%
評価性引当額の増減			△1.0%
その他			0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.7%