有価証券報告書-第48期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア償却費	39,724千円		59,816千円
投資有価証券評価損	3,913千円		4,899千円
未払事業税	19,650千円		28,902千円
製品保証引当金	3,384千円		1,684千円
受注損失引当金	6,591千円		14,450千円
賞与引当金	198,820千円		221,936千円
退職給付に係る負債	8,082千円		8,067千円
役員退職慰労引当金	57,104千円		55,631千円
その他有価証券評価差額金	7,418千円		-千円
関係会社株式評価損	212,229千円		212,240千円
その他	86,215千円		173,703千円
繰延税金資産小計	643,136千円		781,334千円
評価性引当額	△228,324千円		△304,698千円
繰延税金資産合計	414,811千円		476,635千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△54,036千円		△83,090千円
繰延ヘッジ損益	△9,602千円		-千円
留保利益	-千円		△16,963千円
固定資産圧縮積立金	△9,741千円		△9,682千円
繰延税金負債合計	△73,380千円		△109,736千円
繰延税金資産の純額	341,431千円		366,899千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	278,902千円		324,914千円
固定資産-繰延税金資産	106,294千円		130,799千円
固定負債-繰延税金負債	△43,765千円		△88,814千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7%		1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6%		△0.2%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.8%		-%
住民税の均等割	1.2%		0.8%
持分法投資利益	△0.7%		△0.1%
その他	△0.8%		0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.6%		33.0%