有価証券報告書-第51期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア償却費	92,450	千円		92,407	千円
投資有価証券評価損	4,899	千円		12,923	千円
その他の投資評価損	2,619	千円		2,619	千円
減損損失	20,838	千円		21,784	千円
未払事業税	17,456	千円		32,497	千円
製品保証引当金	1,047	千円		1,053	千円
受注損失引当金	19,349	千円		27,148	千円
賞与引当金	243,738	千円		267,778	千円
株式報酬費用	9,314	千円		28,184	千円
退職給付に係る負債	7,638	千円		7,829	千円
役員退職慰労引当金	55,631	千円		55,631	千円
関係会社株式評価損	3,195	千円		3,195	千円
その他	192,862	千円		171,142	千円
繰延税金資産小計	671,041	千円		724,197	千円
評価性引当額	△154,158	千円		△122,531	千円
繰延税金資産合計	516,882	千円		601,666	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△111,751	千円		△102,992	千円
留保利益	△33,154	千円		△34,136	千円
固定資産圧縮積立金	△10,635	千円		△9,710	千円
繰延税金負債合計	△155,541	千円		△146,839	千円
繰延税金資産の純額	361,340	千円		454,826	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	443,718	千円		533,979	千円
固定負債-繰延税金負債	△82,377	千円		△79,152	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%		0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		△0.0%
住民税の均等割	0.6%		0.6%
持分法投資利益	△0.2%		△0.2%
税額控除	△1.0%		△0.4%
評価性引当額の増減	3.2%		△1.8%
関係会社株式評価損認容	△13.0%		-%
のれん償却額	0.8%		0.8%
のれん減損損失	-%		1.3%
その他	0.0%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.6%		32.0%