有価証券報告書-第52期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア償却費	92,407	千円		113,256	千円
投資有価証券評価損	12,923	千円		15,119	千円
その他の投資評価損	2,619	千円		2,619	千円
減損損失	21,784	千円		23,022	千円
未払事業税	32,497	千円		26,989	千円
製品保証引当金	1,053	千円		1,430	千円
受注損失引当金	27,148	千円		-	千円
賞与引当金	267,778	千円		251,100	千円
株式報酬費用	28,184	千円		49,324	千円
退職給付に係る負債	7,829	千円		7,153	千円
役員退職慰労引当金	55,631	千円		55,575	千円
関係会社株式評価損	3,195	千円		3,062	千円
その他	171,142	千円		149,012	千円
繰延税金資産小計	724,197	千円		697,664	千円
評価性引当額	△122,531	千円		△103,653	千円
繰延税金資産合計	601,666	千円		594,011	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△102,992	千円		△134,844	千円
留保利益	△34,136	千円		△15,553	千円
固定資産圧縮積立金	△9,710	千円		△8,941	千円
繰延税金負債合計	△146,839	千円		△159,339	千円
繰延税金資産の純額	454,826	千円		434,672	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	533,979	千円		518,258	千円
固定負債-繰延税金負債	△79,152	千円		△83,585	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%		0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%		△0.0%
住民税の均等割	0.6%		0.5%
持分法投資利益	△0.2%		△0.1%
税額控除	△0.4%		△0.3%
評価性引当額の増減	△1.8%		△0.9%
のれん償却額	0.8%		-%
のれん減損損失	1.3%		-%
その他	0.3%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.0%		30.5%