有価証券報告書-第51期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア償却費	61,882	千円		62,721	千円
減損損失	20,838	千円		20,206	千円
投資有価証券評価損	4,899	千円		12,923	千円
未払事業税	13,775	千円		26,980	千円
賞与引当金	190,255	千円		212,001	千円
株式報酬費用	9,314	千円		26,888	千円
退職給付引当金	6,270	千円		6,206	千円
役員退職慰労引当金	55,575	千円		55,575	千円
関係会社株式評価損	3,195	千円		41,847	千円
その他	55,432	千円		76,912	千円
繰延税金資産小計	421,438	千円		542,263	千円
評価性引当額	△31,698	千円		△77,743	千円
繰延税金資産合計	389,740	千円		464,520	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,628	千円		-	千円
固定資産圧縮積立金	△8,943	千円		△8,370	千円
繰延税金負債合計	△12,572	千円		△8,370	千円
繰延税金資産の純額	377,167	千円		456,149	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7%		1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.1%		△1.5%
住民税均等割	0.4%		0.4%
税額控除	△0.9%		△0.4%
評価性引当額の増減	△10.7%		3.2%
その他	△0.1%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.9%		33.2%