有価証券報告書-第52期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア償却費	62,721	千円		87,583	千円
減損損失	20,206	千円		21,873	千円
投資有価証券評価損	12,923	千円		15,119	千円
未払事業税	26,980	千円		22,608	千円
賞与引当金	212,001	千円		193,654	千円
株式報酬費用	26,888	千円		45,752	千円
退職給付引当金	6,206	千円		5,181	千円
役員退職慰労引当金	55,575	千円		55,575	千円
関係会社株式評価損	41,847	千円		30,895	千円
その他	76,912	千円		80,829	千円
繰延税金資産小計	542,263	千円		559,073	千円
評価性引当額	△77,743	千円		△70,653	千円
繰延税金資産合計	464,520	千円		488,420	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円		△4,955	千円
固定資産圧縮積立金	△8,370	千円		△7,897	千円
繰延税金負債合計	△8,370	千円		△12,852	千円
繰延税金資産の純額	456,149	千円		475,567	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%		0.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5%		△2.2%
住民税均等割	0.4%		0.3%
税額控除	△0.4%		△0.1%
評価性引当額の増減	3.2%		△0.4%
その他	△0.1%		△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2%		28.7%