有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア償却費	63,719	千円		49,672	千円
減損損失	23,344	千円		24,018	千円
投資有価証券評価損	16,241	千円		16,941	千円
未払事業税	29,584	千円		31,291	千円
賞与引当金	239,375	千円		264,839	千円
賞与社会保険料	36,582	千円		40,449	千円
株式報酬費用	79,202	千円		98,219	千円
退職給付引当金	4,892	千円		4,250	千円
役員退職慰労引当金	55,575	千円		55,575	千円
関係会社株式評価損	28,984	千円		28,984	千円
その他	83,133	千円		61,108	千円
繰延税金資産小計	660,636	千円		675,353	千円
評価性引当額	△71,336	千円		△72,710	千円
繰延税金資産合計	589,299	千円		602,643	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,514	千円		△37,000	千円
固定資産圧縮積立金	△7,000	千円		△6,451	千円
繰延税金負債合計	△20,514	千円		△43,451	千円
繰延税金資産の純額	568,785	千円		559,191	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		0.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3%		△0.9%
住民税均等割	0.2%		0.2%
税額控除	△2.1%		△2.2%
評価性引当額の増減	0.1%		0.0%
その他	△0.1%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.8%		28.3%