有価証券報告書-第61期(2024/01/01-2024/12/31)
④【キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:千円) | ||
| 前事業年度 (自 令和5年1月1日 至 令和5年12月31日) | 当事業年度 (自 令和6年1月1日 至 令和6年12月31日) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△) | △67,557 | 147,978 |
| 減価償却費 | 774 | 50,620 |
| 敷金及び保証金の増減額(△は増加) | 286 | - |
| 長期前払費用償却額 | - | 330 |
| 投資有価証券評価損 | 56,249 | - |
| 関係会社株式評価損 | 19,999 | - |
| 投資有価証券売却損益(△は益) | △6,378 | - |
| 固定資産売却損益(△は益) | - | △32,419 |
| 貸倒引当金の増減額(△は減少) | 451 | 18,603 |
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | △17,300 | - |
| 退職給付引当金の増減額(△は減少) | 42 | 2,859 |
| 受取利息 | △526 | △55 |
| 支払利息 | - | 3,254 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | △70,198 | △855,801 |
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | △852 | △305,762 |
| 未収入金の増減額(△は増加) | △18,302 | △378,882 |
| 前払費用の増減額(△は増加) | - | △75,211 |
| 前渡金の増減額(△は増加) | - | △91,451 |
| 仕入債務の増減額(△は減少) | 13,188 | 520,712 |
| 未収消費税等の増減額(△は増加) | △8,933 | 8,933 |
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | △11,767 | 7,792 |
| 未払金の増減額(△は減少) | 14,253 | 107,856 |
| その他 | △6,400 | 5,829 |
| 小計 | △102,973 | △864,811 |
| 利息の受取額 | 526 | 55 |
| 利息の支払額 | - | △3,254 |
| 法人税等の支払額 | △13,102 | △1,520 |
| 法人税等の還付額 | - | 1,769 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △115,549 | △867,762 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △246,961 | △330,543 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 420,703 |
| 定期預金の預入による支出 | - | △300 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 50,000 |
| 短期貸付けによる支出 | - | △40,000 |
| 短期貸付金の回収による収入 | - | 20,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 58,782 | - |
| 出資金の払込による支出 | - | △500 |
| 長期前払費用の取得による支出 | - | △4,374 |
| 投資その他の資産の増減額(△は増加) | - | △757 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △188,179 | 114,226 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | - | 100,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | - | △5,000 |
| 長期借入れによる収入 | - | 330,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △22,188 | △20,242 |
| リース債務の返済による支出 | - | △87 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △79,446 |
| 株式の発行による収入 | 299,980 | - |
| 新株予約権の発行による収入 | 8,042 | 3,110 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 285,835 | 328,335 |
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | △17,894 | △425,200 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 698,477 | 680,583 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 680,583 | ※ 255,382 |