訂正有価証券報告書-第39期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	11,535千円		6,168千円
未払費用	41,429		46,105
未払事業所税	3,257		2,852
未払事業税	29,046		51,563
賞与引当金	347,647		379,036
退職給付に係る負債	406,422		449,704
減価償却費	54,254		49,905
減損損失	9,532		16,508
資産除去債務	34,171		34,788
保証金償却超過額	27,745		31,237
税務上の繰越欠損金	191,218		125,014
その他	94,286		183,870
繰延税金資産小計	1,250,547		1,376,755
評価性引当額	△301,060		△297,707
繰延税金資産合計	949,487		1,079,048
繰延税金負債
資産除去債務資産	△20,871		△22,416
繰延税金負債合計	△20,871		△22,416
繰延税金資産の純額	928,615		1,056,632

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.3
住民税均等割	3.7		2.2
評価性引当額	0.3		△0.1
連結子会社との税率差異	4.7		3.8
税額控除	△3.5		△2.2
持分法による投資損益	1.6		0.1
その他	0.0		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.3		35.4