有価証券報告書-第42期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,121千円		4,538千円
未払費用	52,817		53,043
未払事業所税	3,074		3,005
未払事業税	35,333		50,691
賞与引当金	411,762		412,713
退職給付に係る負債	583,310		640,676
減価償却費	65,229		89,388
減損損失	19,131		8,049
資産除去債務	48,251		50,971
保証金償却超過額	29,404		29,538
税務上の繰越欠損金	143,024		170,126
その他	200,245		212,446
繰延税金資産小計	1,595,706		1,725,187
評価性引当額	△390,115		△432,875
繰延税金資産合計	1,205,590		1,292,312
繰延税金負債
資産除去債務資産	△28,880		△29,542
繰延税金負債合計	△28,880		△29,542
繰延税金資産の純額	1,176,709		1,262,770

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.4
住民税均等割	2.1		1.9
評価性引当額	1.6		1.3
連結子会社との税率差異	3.2		3.2
のれん償却額	0.9		0.7
税額控除	△3.6		△0.7
持分法による投資損益	0.4		△0.2
その他	0.1		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6		37.0