有価証券報告書-第20期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	48,972千円	180,640千円
賞与引当金	104,199千円	99,184千円
未払事業税	30,344千円	55,152千円
資産除去債務	47,445千円	45,669千円
投資有価証券評価損	118,038千円	181,213千円
投資簿価修正額	44,276千円	46,908千円
減損損失	98,823千円	71,473千円
繰越欠損金	70,224千円	16,054千円
その他	62,814千円	64,467千円
繰延税金資産小計	625,140千円	760,765千円
評価性引当額	△250,571千円	△229,832千円
繰延税金資産合計	374,568千円	530,932千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△64,803千円	△3,317,086千円
債務免除益	△168,383千円	△166,391千円
その他	△25,526千円	△26,113千円
繰延税金負債合計	△258,714千円	△3,509,591千円
繰延税金資産の純額	115,854千円	△2,978,659千円

(注) 繰延税金資産の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産・繰延税金資産	177,223千円	69,029千円
固定資産・その他	59,787千円	134,425千円
流動負債・繰延税金負債	-千円	△3,142,150千円
固定負債・繰延税金負債	△121,156千円	△39,963千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%	38.0%
(調整)
交際費等の損金不算入額	1.1%	1.3%
受取配当金の益金不算入額	0.0%	△2.3%
住民税均等割等	1.3%	1.4%
連結納税に係る投資簿価修正	1.5%	1.0%
持分変動損益	△1.1%	△3.2%
持分法投資損益	4.1%	3.1%
のれん償却額	1.6%	3.9%
受取配当金連結消去に伴う影響額	-%	2.3%
負ののれん発生益	△3.4%	-%
評価性引当額の増減額	△9.5%	5.3%
海外子会社の税率差異	△1.2%	0.1%
その他	0.6%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.7%	51.5%