有価証券報告書-第20期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	36,591千円	169,723千円
賞与引当金	59,765千円	58,239千円
未払事業税	10,017千円	44,366千円
資産除去債務	31,733千円	34,121千円
投資有価証券評価損	118,038千円	181,213千円
投資簿価修正額	44,276千円	44,276千円
減損損失	57,984千円	28,722千円
その他	37,737千円	31,289千円
繰延税金資産小計	396,145千円	591,952千円
評価性引当額	△149,272千円	△213,914千円
繰延税金資産合計	246,873千円	378,037千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△64,803千円	△3,317,086千円
その他	△20,847千円	△20,440千円
繰延税金負債合計	△85,651千円	△3,337,526千円
繰延税金資産(負債)の純額	161,221千円	△2,959,489千円

(注) 繰延税金資産(負債)の純額は貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産・繰延税金資産	94,856千円	-千円
固定資産・繰延税金資産	66,365千円	183,696千円
流動負債・繰延税金負債	-千円	3,143,185千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%	38.0%
(調整)
交際費等の損金不算入額	1.4%	0.8%
受取配当金の益金不算入額	△0.1%	△3.6%
住民税均等割等	1.7%	1.3%
連結納税に係る投資簿価修正	3.2%	1.5%
評価性引当額の増減額	△16.9%	6.3%
その他	0.7%	0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7%	44.6%