有価証券報告書-第35期(令和1年8月1日-令和2年7月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年7月31日)	当事業年度 (2020年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,083千円	8,129千円
賞与引当金	7,612千円	7,631千円
退職給付引当金	54,079千円	61,040千円
役員退職慰労引当金	53,733千円	60,465千円
投資有価証券評価損	8,274千円	38,874千円
資産除去債務	3,658千円	3,715千円
その他の投資評価損	3,429千円	3,429千円
その他	5,363千円	6,267千円
繰延税金資産計	143,234千円	189,554千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△233,699千円	△140,785千円
資産除去債務	△942千円	△812千円
繰延税金負債計	△234,641千円	△141,598千円
繰延税金資産の純額	―	47,956千円
繰延税金負債の純額	△91,406千円	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年7月31日)	当事業年度 (2020年7月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等の永久差異	0.7%	0.5%
役員賞与引当金	1.4%	1.6%
住民税均等割額	0.1%	0.1%
税額控除	△0.5%	△0.9%
その他	△0.2%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	32.1%	31.8%