有価証券報告書-第23期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,935千円		3,552千円
未払事業税	29,661		40,256
賞与引当金	79,266		85,073
レンタル資産保守引当金	318,325		374,421
税務上の繰越欠損金	7,000		5,563
退職給付に係る負債	271,955		294,954
その他	92,963		128,334
繰延税金資産小計	802,108		932,156
評価性引当額	△19,121		△45,595
繰延税金資産合計	782,987		886,561
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,082		△14,731
繰延税金負債合計	△8,082		△14,731
繰延税金資産の純額	774,905		871,829

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.4
住民税均等割	3.1		2.7
その他	△4.1		△2.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.3		31.2