有価証券報告書-第26期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,218千円		3,479千円
未払事業税	31,309		38,302
賞与引当金	103,649		113,814
レンタル資産保守引当金	455,564		531,685
税務上の繰越欠損金	9,459		6,689
退職給付に係る負債	358,012		398,386
その他	192,575		214,888
繰延税金資産小計	1,153,789		1,307,245
評価性引当額	△48,432		△45,793
繰延税金資産合計	1,105,356		1,261,452
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,165		-
その他	△3,275		△5,331
繰延税金負債合計	△10,440		△5,331
繰延税金資産の純額	1,094,915		1,256,120

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		1.1
住民税均等割	3.2		3.2
法人税額の特別控除等	△5.1		△5.6
その他	△0.8		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8		28.4