有価証券報告書-第24期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,552千円		2,449千円
未払事業税	40,256		30,964
賞与引当金	85,073		96,497
レンタル資産保守引当金	374,421		414,472
退職給付引当金	296,659		323,177
その他	137,815		176,477
繰延税金資産小計	937,779		1,044,039
評価性引当額	△49,513		△49,210
繰延税金資産合計	888,266		994,828
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△14,731		△8,158
繰延税金負債計	△14,731		△8,158
繰延税金資産の純額	873,534		986,669

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.7
住民税均等割	2.7		2.8
その他	△2.4		△4.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.4		29.7